Obchod s použitým zbožím a zastavárny
Otázka: Obchoduji s ojetými vozidly a současně zprostředkovávám leasing a úvěry. Musím hlásit kontaktní osobu?
ANO, jste povinnou osobou podle § 2 odst. 1 písm. j) AML zákona jakožto osoba oprávněná k obchodování s použitým zbožím a máte povinnost oznámit FAÚ kontaktní osobu. Co se týče zprostředkování leasingu a úvěrů nebo zprostředkování pojištění, zde je podstatné, zda při takovém zprostředkování jednáte pouze jako vázaný zástupce jiné povinné osoby (vázaný zástupce zprostředkovává pojištění či leasing výhradně pro jednoho zastoupeného na základě smlouvy uzavřené v písemné formě). Pokud budete jednat jako vázaný zástupce, nejste povinnou osobou a povinnost oznámit kontaktní osobu se na vás v souladu s ustanovením § 2 odst. 4 AML zákona nevztahuje. Pokud však budete zprostředkovávat leasing či úvěry nikoliv v pozici vázaného zástupce, jste povinnou osobu podle § 2 odst. 1 písm. b) bod 7 AML zákona z titulu osoby oprávněné ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů, nebo peněžitých půjček. V takovém případě máte povinnost oznámit FAÚ kontaktní osobu. Pokud jste povinnou osobu u více oborů, oznámení o určení kontaktní osoby podáváte na jednom formuláři, ve vašem případě pro oba typy povinných osob - osoba oprávněná k obchodování s použitým zbožím a osoba oprávněná ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů, nebo peněžitých půjček.
Otázka: Obchoduji s novými vozidly a současně zprostředkovávám leasing a úvěry. Musím hlásit kontaktní osobu?
Co se týče zprostředkování leasingu a úvěrů je podstatné, zda při takovém zprostředkování jednáte pouze jako vázaný zástupce jiné povinné osoby (vázaný zástupce zprostředkovává pojištění či leasing výhradně pro jednoho zastoupeného na základě smlouvy uzavřené v písemné formě). Pokud budete jednat jako vázaný zástupce nejste povinnou osobou a povinnost oznámit kontaktní osobu se na vás v souladu s ustanovením § 2 odst. 4 AML zákona nevztahuje. Pokud však budete zprostředkovávat leasing či úvěry nikoliv jako vázaný zástupce, jste povinnou osobu podle § 2 odst. 1 písm. b) bod 7 AML zákon z titulu osoby oprávněné ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů, nebo peněžitých půjček. V takovém případě máte povinnost oznámit FAÚ kontaktní osobu. Oznámení o určení kontaktní osoby podáváte v takovém případě na jednom formuláři pro oba typy povinných osob.