AML nařízení

Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1624 ze dne 31. května 2024 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu (označované jako „AMLR“) je platné od 9. 7. 2024, tj. 20 den od vyhlášení dne 19. 6. 2024 v Úředním věstníku EU. 

Podle čl. 90 AMLR je účinnost tohoto nařízení ode dne 10. 7. 2027, s výjimkou povinných osob uvedených v čl. 3 bodu 3 písm. n) (fotbalový agenti) a písm. o) (profesionální fotbalové kluby), u nichž nastane až o 2 roky později, tj. ode dne 10. 7. 2029.

AMLR stanoví povinnosti v oblasti AML/CFT všem povinným osobám a je závazné v celém svém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech, tedy i v ČR, aby se zajistilo jednotné uplatňování pravidel. AMLR stanovuje pravidla pro: 

1. opatření, která mají uplatňovat povinné osoby, aby se předcházelo praní peněz a financování terorismu
2. požadavky na právnické osoby, výslovně zřízené svěřenské fondy a podobná právní uspořádání týkající se transparentnosti skutečných majitelů
3. opatření k omezení zneužívání anonymních nástrojů

Jelikož AMLR stanoví obecná pravidla, je nutné pracovat i s prováděcími předpisy, kterými jsou regulační technické normy (tzv. RTS), implementační technické normy (tzv. ITS) a obecné pokyny (tzv. guidelines). Viz. příslušné podzáložky „Regulační a implementační technické normy“ a „Obecné pokyny“.